[개인연금] 개인형퇴직연금? 세액공제? 소득공제? 연금저축 IRP 비교

 

 

지난 연금종류 소개에 있어서 개인연금을 소개해드렸습니다. 개인연금은 개인이 운용할 수 있어, 그 운용방법과 차이점을 아는 것이 중요합니다. 대표적인 개인연금인 연금저축과 IRP를 비교해보는 시간을 갖겠습니다.

 

 

 

연금저축과 IRP란?

---

연금저축과 개인형IRP 두 개 모두 개인연금의 대표적인 제도입니다. 세액공제 혜택까지 더해져서, 자산만 투입하고 투자를 하지 않더라도, 세액공제 16%를 누릴 수 있습니다.

 

사회초년생인 경우 개인연금에 큰 금액을 투입하는 것이 무리일 순 있지만, 소액이라도 투입하시는 것을 추천드립니다. 단, 연말정산을 이미 최대액으로 환급받고 계신다면 고려해보실 순 있습니다. 연말정산을 최대액으로 받고 계시다면, 오히려 자금이 묶이기에 추천하지는 않습니다.

 

연금저축과 IRP의 가장 우수한 장점은 바로 세액공제에 있습니다. 세액공제 16%를 특별한 활동 없이 누릴 수 있기 때문입니다.

 

연금저축의 경우, 총 급여(종합소득액) 0.55억 일 때, 400만 원을 납입했을 때 약 66만 원 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 만 50세 이상인 경우 연 600만 원까지 납입 가능하며, 약 99만 원 세액공제 혜택을 받으실 수도 있습니다.

 

소득액 따라서 세액공제 납입한도와 공제액이 달라지게 되는데요. 아래 표를 통해서 연금저축에 대하여 확인하실 수 있습니다. (2022년 기준입니다.)

총급여 (종합소득액)	세액공제율	세액공제 납입한도	최대세액 공제액
0.55억원 (0.4억원)	16.5%	연 400만원 (만 50세 이상 연 600만원)	연 66만원 (만 50세 이상 99만원)
1.2억원 이하 (1억원)	13.2%	연 300만원	52.8만원 (만 50세이상 79.2만원)
1.2억원 초과 (1억원 초과)			39.6만원

 

 

 

연금저축과 IRP 차이점

---

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 ①세액공제 한도 ②안전자산 비율 2가지입니다.

 

먼저 세액공제 한도에 대해서 알아보겠습니다. 연금저축의 세액공제 한도는 400만 원, IRP의 세액공제 한도는 700만 원까지 됩니다.

 

하지만, IRP는 연금저축과 퇴직연금 DC를 포함하게 됩니다. 예를 들어 연금저축으로 400만 원을 세액공제를 받았다면, 나머지 300만 원만 개인 IRP로 받을 수 있습니다. 정리하면 아래와 같습니다.

→ 700만 원(세액공제 한도) - 400만 원(연금저축) = 300만 원 (개인형 IRP)

 

안전자산 비율에 대해서 알아보겠습니다. 세액공제 한도가 IRP가 높으니, IRP만 하면 되는 것이 아닌가라고 물어보실 수 있을 것 같습니다.

 

하지만, 안전자산 비율 차이로 인해 연금저축을 선호하시는 분이 높습니다. 연금저축은 투입 자산의 100%를 자유롭게 운용할 수 있는 반면, IRP는 30%를 안전자산으로 보유해야 합니다. 따라서, 투입 자산의 70%만 운용할 수 있다고 생각하시면 됩니다.

가입자격	연금저축	개인IRP
세액공제 한도	국내 거주자	소득이 있는 취업자
세액공제 한도	연 400만원 - 종합소득금액 1억 초과자 및 근로소득 1.2억 초과자는 연간 최대 300만원	연 700만원 (연금저축, DC 합산)
연말정산 세액환급	최대 39.6만원 ~ 66만원 총 급여 0.55억원 이하 16.5% 그 외 13.2%(지방소득세 포함)	최대 92.4만원~115.5만원 총 급여 0.55억원 이하 16.5% 그 외 13.2%(지방소득세 포함)
투자가능상품	펀드, ETF(당행불가)	예금, RP, ELB 등 원리금보장형 펀드, ETF 등 실적배당형
수수료	펀드, ETF 보수	펀드 보수, 운용/자산관리 수수료
중도해지 및 일부인출	자유롭게 가능 (기타소득세 16.5% 발생할 수 있음)	조건 충족시에만 가능

 

 

 

연금저축 IRP 운용방법

---

연금저축과 IRP의 차이점을 알아보았으니, 운용방법을 정리해보겠습니다. 사실 운용방법은 개인의 포트폴리오에 따라 좌우되므로, 하나의 전략이라고 생각해주셨으면 좋겠습니다.

 

연금저축과 IRP에서 운용 가능한 정보를 검색하기 위해서는 "세이브로"를 이용할 수 있습니다. 주식, 채권, 펀드, ETF 등을 검색하고 비교할 수 있는 사이트로 순자산, 거래량, 총보수 등을 살펴보시고, 상품을 클릭하면 AP(구매하실 수 있는 증권사)를 확인할 수 있습니다.

 

ETF 검색화면 / 제공: 세이브로

ETF 상세화면 AP 확인하기 / 제공: 세이브로

 

[요약] 1. 개인연금은 운용에 따라 연금액이 차이 난다. 2. 개인연금의 대표적인 상품은 연금저축과 IRP가 있다.  3. 연금저축과 IRP는 세액공제액, 안전자산 비율에 차이가 있다. 4. 연금저축과 IRP 포트폴리오 검색을 위해 세이브로 사이트를 이용할 수 있다.

 

 

---

[함께 읽으면 좋은 글]

[연금종류] 국민연금, 퇴직연금, 기초연금, 연금보험? 연금 총 정리

[연금종류] 국민연금, 퇴직연금, 기초연금, 연금보험? 연금 총 정리

[퇴직연금] 나의 퇴직금은 얼마? 퇴직연금 수령, 퇴직연금 DC 알아보기

[퇴직연금] 나의 퇴직금은 얼마? 퇴직연금 수령, 퇴직연금 DC 알아보기

[연금세금] 국민연금세금, 퇴직연금세금 연금세금 총 정리

[연금세금] 국민연금세금, 퇴직연금세금 연금세금 총 정리